香港理财精算师

• 「投保人」

投保人是唯一有权更改保单或行使当中权利的人。投保人亦会获得退保时的保单价值，身故赔偿除外。在保单生效期间投保人可随时转换，但新的投保人须年满18岁。投保人身故后被保人会自动成为新的投保人，传承保单的现金价值。

• 「被保人」

被保人指受到保单保障的人，可以同时是投保人。若被保人并非投保人本人，则被保人需与投保人存在「可保权益」。

• 「受益人」

当受保人符合理赔条件后（例如不幸身故），将会收到赔偿的人；而受益人可多于一人并按指定的比例分配。受益人与保单持有人无需「可保权益」。

• 「供款期」

投保人缴付保费的时期。即期年金的供款期为一笔过，传统的延期年金的供款期为一笔过至65岁。可扣税延期年金只有5年和10年两种供款期。

• 「累积期」

由「供款期」开始直至「年金期」开始前为止，期内保险公司会透过投资令保单的现金价值不断增长。即期年金没有累积期，延期年金可以有或没有累积期。

• 「入息期（或称年金期）」

保险公司派发年金入息的时期。年金保险分为两种，第一种是终身年金保险，从50岁开始，适合作为稳定的退休收入，第二种非终身年金保险，年金期约10-25年，适合作为儿童教育金。

• 「保证现金价值」

保证现金价值只会在保单退保时支付。

• 「年终分红」

年终分红会于保单周年日时派发至保单，每年必须在香港保险公司官网上公布实现率。年终分红一经公佈，其金额将不会改变，而您可提取年终分红，或按保险公司红利积存年利率赚取利息。常见于「美式分红」。

• 「终期分红」

终期分红在保单退保時或者被保人身故时下支付。终期分红的实际金额仅于其应予支付时方会釐定。

• 「分红实现率」

为协助投保人了解保险公司过往派发非保证分红的表现，保监局要求保险公司就分红型保险的非保证分红，发布分红实现率，以显示保险公司在实践派发预期非保证分红的表现。分红实现率适用于由2010年起、及于最近五年内曾发出新保单的分红产品。