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究竟是否每个老年人都适合买养老年金保险作为个人养老金，答案是不一定，虽然养老年金保险能提供充足的被动收入，而且回报稳定。然而养老年金保险在很多国家都被当成收入计算个人所得税，并且收入是会影响政府养老金的派发的。老年人还需要根据国家的养老金制度买合适的个人养老金保险，提高退休生活的质量，在发达的移民国家，最常见还是保单逆按揭制造被动收入。

传统的香港人寿保险俨然一个小型的家族信托基金，被保人身故后身故保险金分期或一笔过给付，其中定期寿险和终身寿险都是采用这种支付方式。身故保险金支付相比遗嘱要快，人寿保险理赔无须经过法律程序，移民后无遗产税。而且身故保险金有很好的资产隔离效果，不受人为因素影响，每月支付直至子女成年或有一定的理财能力后。最近的香港储蓄保险添加分拆保单功能，结合财富生前传承和身故后遗产继承，更贴合投保人的意愿。分拆...

很多发达国家都实行「遗产税」制度，英国的遗产税就高达40%，台湾达20%，美国更高达50%。高净值人士都希望将财富传承三代，但税务、债务和法律上的遗产继承权次序都会让财富大幅缩水。很多人都希望夫妻或者子女能够成为第一遗产继承人，实际上通过法律传承财富又未必符合当事人的意愿，而能够提前准备好财富传承的人少之又少，这篇文章介绍4种财富传承方法。聚焦各国遗产税与生前赠予税美国遗产税最高50%美国遗...

美国有世界上最好的学府，美国也是世界上最大的移民国家，生活指数也很高，计划移民美国的家庭希望通过香港理财来规划将来的生活费。美国的生活费用因地区差异而有所不同。在特大城市如纽约、旧金山和洛杉矶，生活费用相对较高，一般每月需要1000-2000美元。这些费用包括住宿、饮食、交通和娱乐等。一家三口美国移民就更需要小心计算将来美国生活的个人养老金和儿童教育金。衣食住行各方面的美国生活费用住宿费用：...

很多人通过人才签证移民美国，而移民家庭最关注是个人养老金的领取。领取美国政府养老金需要满足一些具体条件，包括年龄、劳动时间、纳税记录等，才能享受美国养老金制度所提供的福利。除了联邦退休金制度，401k计划和私人储蓄IRA也是补充个人养老金的三大养老支柱。美国养老金制度联邦退休金制度美国的联邦退休金制度，也被称为社会养老保险项目，是联邦政府强制推行的制度，覆盖几乎所有的就业人员。在这个养老金制...

家族信托基金是资产隔离和税务筹划工具，受益人仍然能够就信托财产保持其收益，即使委托人和受托人受债权人追索。‍海外家族信托基金在具体分类和税务筹划上有较大差别，因此移民税务筹划时应考虑如何合法地转换海外家族信托基金的身份。需要同时咨询专业的海外信托公司、国际税务会计师或律师。本文仅基于美国的信托税法来讨论海外家族信托基金的分类对税务筹划的影响，包括全权信托、无权信托、可撤销家族信托及不可撤销信...

‍很多客户说：我早已在香港为自己和孩子购买了多份储蓄保险，香港储蓄保险的保费支付也是用美元，就相当于配置了美元资产，而且香港距离国内近来回不用倒时差，最关键的是香港储蓄保险的保费不贵，回报也高。当这些客户移民美国拿到绿卡成为美国税务居民时，根据FATCA规定，有储蓄分红功能的大额保单算作海外金融账户，需要向美国国税局IRS申报。其实不单香港人寿保险，美国人寿保险也有机会成为MEC保单。什么是...

香港的储蓄分红型保险是以美元计算，保单可银行抵押借贷提高收益或人寿杠杆，受到高净值客户的欢迎。移民美国后，香港保险被视为海外投资，而长期资本利得税的税率并不高，提取超过保费的现金价值时一般0-15%，最多20%，比其他发达国家的税率低很多。除了资本利得税，投保香港保险还要缴保费1%的海外保险税。投保人留意自己的税务筹划Tax Planning。美国税务居民和非税务居民所有的美国公民都是税务居...

之前的文章《保障型保险：为移民作准备 高端医疗保险需检视保障范围（2022年更新）》讨论过移民后高端医疗保险如何处理。这篇文章则讨论移民后的自愿医保计划VHIS。自愿医保标准计划和自愿医保灵活计划移民后的都不保障住院精神病治疗和住院现金，其他保障范围各有不同，有细项上限的自愿医保计划保障环球医疗。这点投保人要留意。了解高端自愿医保计划VHIS和灵活计划的条款及限制高端自愿医保计划一般只适用于...

移民可能是近期最多人谈论的话题之一，有人已经密锣紧鼓进行筹备，有人仍在考虑当中，笔者身边亦有不少朋友查问有关资料。英美澳加仍然是移民的热门地区。移民家庭首要考虑的，是其住屋、工作、子女教育、退休等问题，但其实，在理财策划上，亦不可忽视，当中，高端医疗保险Hi-end Medical便要重新检视是否需要保留并同时留意当地的医疗制度。先认识当地医疗制度要决定是否保留现有高端医疗保险或自愿医保计划...

经常接到咨询，拿到BNO护照出国移居或移民究竟是否应该取消旧有的香港保险保单？毕竟出国移民或移居都不是一个简单的决定，出国移民或移居超过半年都会涉及当地的税务居民。而已有的高端医疗保险大部分都失效，因此，香港重疾保险的赔偿额汇入高税收国家一般都是免税的，这是保障型保险特有的优势，帮助投保人在患病期间应付庞大的家庭开支。像香港重疾保险这类保障型保险在移民时更不应取消。移民外地香港重疾保险是否仍...