香港理财精算师

投保人与被保人之间存在「可保权益」，第二被保人和第二投保人也是如此。当投保人身故时，储蓄型保险保单只能传给亲生的子女配偶，公司合伙人，财富难以传承给叔叔、阿姨、侄子、非婚生子女、慈善机构等。以前，通过转换投保人财富传承给没有「可保权益」的人，但同时失去保单的控制权，假如自己的退休生活还需要储蓄型保险提供被动收入。现在，一部分的储蓄型保险允许「保单延续」选项。在《保障型保险及储蓄型保险：如何区...

香港人寿保险在被保人「身故」时，就会为保单的受益人提供身故保险金，原来在定期寿险Term Life、终身寿险Whole Life和储蓄分红保险Endowment保单内，身故保险金有不同的支付方式（一笔过支付或分期支付或递增支付），在没有成立家族信托基金的情况下，安排自己身后的财富传承。马上了解，助你更妥善安排自己的香港保险理赔。谁应该成为保单受益人？保险受益人可以是您家中的任何人，更可多于一...

以企业家为主的高净值人士，通过多年打拼积累了大量财富，资产隔离和财富传承已是他们最关心的问题之一。大额保单对于资产隔离和财富传承的功能是其他金融工具无法做到的。我们通常所说的大额保单分别是是一笔过缴费的终身寿险（保障型保险）和储蓄分红保险（储蓄型保险）。大额保单对于防范企业经营风险和股东财务风险有很大好处，以下详细解析八大理财规划的功能大额保单保护家庭支柱高赚钱能力风险无处不在，一旦发生人身...

正常来说，根据内地公司法第三条，公司是一个独立法人，假如公司破产了，企业法人不负担债务，股东也只负担有限的出资责任。但也有例外情况，一人有限责任公司的股东，也就是我们常说的家族企业，常常用公司资产负担企业开支和家庭开支，应当对公司债务承担连带责任。一般公司的资金都是由股东独立出资的，并且自行管理，很难证明到资产独立。另外，股份有限公司股东也承担相对大的责任。股份有限公司注册资本的最低限额为人...

相信内地朋友，对于信托基金，并不陌生，聊起内地信托，都会问一句，收益多少？因为在大家看来，内地信托就是一种理财产品，投资门槛比较高（通常在100万人民币以上），收益比一般理财产品高一点（6-12%），现在的内地信托也不能实现刚性兑付。内地《信托法》第二条，有非常明确的法律层面的定义：信托是指委托人基于对受托人的信任，将其财产权委托给受托人，由受托人按委托人的意愿，以自己的名义为委托人的利益或...

传统的香港人寿保险有类信托的功能，身故保险金支付方式俨然一个小型的家族信托基金，被保人身故后分期或一笔过给付，其中定期寿险和终身寿险就是采用这种方式。有效地隔离资产，其他人无法取走财产，直至子女成年或有一定的理财能力后一笔过支付。直至最近的香港保险市场推出可分拆保单的储蓄分红保险Endowment，通过分拆保单再转换投保人的方式实现财富生前传承，当子女已经成年，有一定的理财能力之后，生前赠与...

家族信托基金是资产隔离和税务筹划工具，受益人仍然能够就信托财产保持其收益，即使委托人和受托人受债权人追索。‍海外家族信托基金在具体分类和税务筹划上有较大差别，因此移民税务筹划时应考虑如何合法地转换海外家族信托基金的身份。需要同时咨询专业的海外信托公司、国际税务会计师或律师。本文仅基于美国的信托税法来讨论海外家族信托基金的分类对税务筹划的影响，包括全权信托、无权信托、可撤销家族信托及不可撤销信...

很多发达国家都实行「遗产税」制度，英国的遗产税就高达40%，台湾达20%，美国更高达50%。高净值人士都希望将财富传承三代，但税务、债务和法律上的财富继承权次序都会让财富大幅缩水。很多人都希望夫妻或者子女能够成为第一继承人，实际上通过法律传承财富又未必符合当事人的意愿，而能够提前准备好财富传承的人少之又少，这篇文章介绍4种财富传承方法。聚焦各国遗产税与生前赠予税美国遗产税最高50%美国遗产税...