香港理财规划：大额保单（保障型保险及储蓄型保险）分别对高净值人士来说有什么好处？

以企业家为主的高净值人士，通过多年打拼积累了大量财富，财富定向传承已是他们最关心的问题之一。大额保单对于财富传承和遗产继承的功能是其他金融工具无法做到的。我们通常所说的大额保单分别是是一笔过缴费的终身寿险（保障型保险）和储蓄分红保险（储蓄型保险）。大额保单对于防范企业的债务和资产隔离有很大好处，以下详细解析八大理财规划的功能

大额保单保护家庭支柱高赚钱能力

风险无处不在，一旦发生人身意外，对于高净值人士来说失去的不只是生命本身，更会使家庭或事业瞬间失去顶梁柱，丧失了继续高品质生活的基础。通过投保高保额的保障型保险，当高净值人士因为身故而丧失赚钱能力时，为自己及亲人挽回损失、保全资产。终身寿险的身故保险金最大程度上保证各个家庭成员的生活质量。大额保单可以实现隔代财富传承，受益人也未必是直系亲属。

大额保单指定受益人合理分割财产

人寿保险其实还具备了一定的遗嘱替代功能，通过保单可以指定多名受益人，同时还可以指定受益份额。这样，事前若能安排好受益人的受益份额，即使被保人骤然离世没有留下遗嘱，也可以在相当程度上避免家庭内部的纷争。

大额保单定期给付身故保险金合理安排财富传承

高净值人士逐渐增多，如何将自己辛苦赚下的家业顺利传承给下一代，是一个值得思考的问题。为了避免出现财产继承人挥霍无度的情况发生，富有的父母不妨为自己投保终身寿险或储蓄分红保险。身故保险金以年金的形式赔付，隔离于其他资产，即使以后经营不善的企业债务，子女离婚也不能分割人寿保险的身故保险金。如此一来，合理配置保障型保险或储蓄型保险可以保证子女在相当长一段时间内获得稳定的收入，以保证生活质量，不至于短期内就挥霍殆尽。

大额保单是资产隔离的工具

婚后以父母为投保人、以子女为被保人的保单，在保单赔付之前，都属于投保人的财产，因而不会成为子女的婚姻共同财产。这就是因保险合同的特殊结构而产生的婚姻财产的资产隔离功能。另外，人寿保险是一份特殊的合约。以被保人的身体作为保险标的，投保人把保费交给保险公司，成立保险合约。香港保险公司依据合约约定，在不同条件下将身故保险金给付给指定受益人，从而实现财产在投保人和受益人之间的合法转移。债务不影响人寿保险的财富传承功能。

大额保单做到绝对的私隐保护

人寿保险的私隐保护功能，主要体现在财富传承中。如果通过法定继承权进行财富传承，一般必须经过继承权公证，而且遗嘱必须得到所有继承人的认可。这一系列的过程是很难做到信息的相对保密的。但大额保单不一样。通过指定受益人方式，可以由身故保险金把财富由投保人直接传承给受益人，无须经过其他任何人的认可或同意。因而大额保单具有相对的保护隐私的功能。

用保险金信托做好移民前的税务筹划

在移民税务筹划中，大额保单具有减税和延税的作用，尤其是对于那些税制复杂、税率高、征税能力强且惩罚力度大的国家。资产在人寿保险里免税增值，提取或会收取个人所得税。但身故保险金具有免税待遇，这一规则已经被国际社会广泛地接受。利用大额保单进行税务筹划，对未来具有非常重要的意义。

高净值人士在移民前把大额保单放入家族信托基金，将移民前资产和移民后的资产隔离，有一个特别的好处是，当投保人需要提取现金时，移民前的资本增值是免税的。热门的移民国家中只有美国是移民5年前免税的。作为社会的稳定器，无论是国外还是国内，人寿保险在税务上都是被特殊照顾的。

储蓄型保险的资产是分散投资的

香港储蓄型保险其中一个好处是有保证回报并且分散投资。储蓄分红保险的回本期较早，在完成缴交保费后的第二年即可制造稳定的自由现金流。储蓄型保险不会损失本金，稳定的资本增值比投资收益更加重要。大额保单无需投资经验，也无需过多的管理。在进行理财规划时，建立一个安全并且能够长期持续稳定的自由现金流，对企业管理来说，也是一个必不可少的内容。

终身寿险的杠杆功能

杠杆功能是人寿保险的核心功能，同时也是人寿保险特有的功能，其他任何金融工具几乎都无法取代大额保单。风险的发生会给财富带来不确定性，有的损失让人难以承受。可以通过支付少量保费作为代价，把这些损失转嫁给保险公司。不仅如此，人寿保险的保单贷款功能还可以变成财富的放大器，尤其是一笔过缴费的终身寿险和储蓄分红保险，其财务放大功能被广泛地应用。

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