友邦可扣稅年金QDAP-AIA延期年金計劃

香港友邦保險AIA明白您期望能擁有穩定及保證的退休年金收入，以安享退休生活。AIA延期年金計劃是一份可扣稅年金QDAP，讓您選擇年金款項開始年齡，讓年金領取人（即受保人）於50歲、55歲、60歲、65歲或70歲開始收取保證成份高的年金入息，享受10年的定期年金收入。

計劃特點：

• 最高保證回報率IRR1.12%，最高预期回報率IRR3.12%

• 可申請扣稅，最高扣稅額達60,000HKD

• 55歲開始按月以固定模式或遞增模式派發保證年金和非保證年金

• 10年年金期

• 年金期開始前身故：已付基本保費總和的110%或保單的保證現金價值加上任何終期紅利。年金期開始後身故：已付基本保費總和的110%-任何已派發的保證每月年金款項或保單的保證現金價值加上任何終期紅利+任何累積的每月年金款項及利息。

穩定回報 安享退休

AIA延期年金計劃是一份分紅保單計劃，在退休時提供保證現金價值、保證每月年金款項及非保證每月年金款項。您可以指定一位年金領取人，即在年金期內收取每月年金款項的人士。您亦可以選擇讓年金領取人於50歲、55歲、 60歲、65歲或70歲（即年金款項開始年齡）開始收取每月定期年金金額，或者可選擇累積每月定期年金於您的保單計劃中賺取潛在利息收益，讓您於將來提取。如您未有選擇支付的形式，香港友邦保險將會每月向年金受益人支付每月定期年金金額。您可更改支付的形式而毋須支付額外費用。

「每月定期年金」包括保證及非保證兩部分。於年金期內，當AIA延期年金開始派發保證每月定期年金時，保單的保證現金價值將隨之下降。而非保證每月定期年金亦將會按月派發至保單內。

香港友邦保险会透过终期红利及非保证每月定期年金金额以分享此产品组别中的盈余（如有）。在投保AIA延期年金计划时，您可选择让年金受益人以固定模式或递增模式获取保证每月年金款项﹕

下表假設年金受益人於投保時為45歲非吸煙男性，並每月收取每月定期年金，於期滿時最低至最高的內部回報率（IRR）。期滿時AIA延期年金計劃的內部回報率會隨受保人投保時的年齡、年金款項開始年齡、保證每月定期年金模式及保費繳付方式而有所變動。

保證內部回報率之計算已包括保證每月年金款項及保證現金價值；而總內部回報率之計算則包括保證每月年金款項、任何非保證每月年金款項、保證現金價值及任何終期紅利。

AIA延期年金設計為作長期持有，如於早年退保（或部分退保），您所收取的金額可能大幅少於已繳的總保費。如您於第壹個保單年度完結時退保，每10,000美元年繳保費，您可收取已包括保證現金價值及任何非保證終期紅利的退保發還金額，如下表所示。於第壹個保單年度完結時的退保發還金額會隨受保人投保時的年齡而有所變動。

5年保費繳付期

AIA 延期年金計劃以美元為保單貨幣，最低年繳保費為4,800美元，提供5年保費繳付期，而保費於保費繳付期內保證維持不變。

自選年金安排 輕松投入退休生活

AIA延期年金計劃提供10年年金期，助您安享退休生活。

您須於投保時選擇

• 年金款項開始年齡及

• 保證每月年金款項模式。

為讓您有更靈活的安排，您可選擇於以下期間更改每個選項各壹次：

• 由第二個保單年度終結時或年金領取人49歲（以較後者為準），至

• 如更改年金款項開始年齡，您須於原定與更新後的年金款項開始年齡30日前申請；如更改保證每月年金款項模式，您須於您已選擇的年金款項開始年齡30日前申請。

隨後AIA延期年金計劃之所有保證每月定期年金、任何非保證每月定期年金、保證現金價值及任何終期紅利，將會根據您選擇的年金款項開始年齡及／或保證每月年金款項模式作出調整。

保證每月定期年金的金額由您在投保時預先決定。任何非保證每月定期年金的金額在年金期期間可能會有變動。

香港友邦保險支付包括每月定期年金金額、退保發還金額、期滿時之保單價值及身故賠償前，將先扣除保單內所有未償還的欠款。

保单期满 获享回报

當保障年期完結時受保人仍然在生，香港友邦保險將會一筆過向您派發任何累積的每月年金款項和應計利息(如您曾經選擇累積每月年金款項作為支付形式)及任何終期紅利。

世事难料 应未雨绸缪

若受保人不幸身故，香港友邦保險会向您在保单内指定的受益人派发身故赔偿。AIA延期年金計劃的身故赔偿将根据以下情况计算。

若受保人於年金期開始之前身故，以下列較高者為準：

• 已付基本保費總和的110%；或

• 保單的保證現金價值加上任何終期紅利。

若受保人於年金期開始時或之後身故，但保單尚未期滿，以下列較高者為準：

• 已付基本保費總和的110%，減去任何已派發的保證每月年金款項；或

• 保單的保證現金價值加上任何終期紅利；

• 加上任何累積的每月年金款項及利息。

在上述任何情況下，香港友邦保險會向受益人支付身故保險金前，將先扣除保單內所有未償還的欠款。

靈活安排 延續愛心

除一筆過形式支付外，您可於受保人在生時預先安排讓受益人於受保人身故後 (須於年金期開始時或之後身故)繼續收取餘下未支付的每月年金款項，直至年金期完結為止。假如在受保人身故前，保單已累積任何每月年金款項，該總額及任何利息將會於受保人身故時一筆過支付予受益人。

投保簡易 夢想在握

根據香港友邦保險當時的規則和規例，若每位受保人的總每年保費不超過指定的保費限額，該新申請則毋須健康審查。

額外保障 讓您安心無憂

為了在逆境時也可給您支援，您可按需要於保單外選擇附加契約。如受保人在60歲前被診斷為完全及永久殘廢，香港友邦保險將豁免AIA延期年金計劃將來所需繳付的保費。請註意所有附加契約將須額外繳付保費並受限於核保的決定及不保事項。但附加契約所繳付的保費並不能作稅務扣減之用。當AIA延期年金計劃終止，所有附加契約的保障亦會隨之被終止。

做足個人退休金計劃   退休更有預算

AIA延期年金計劃是壹份獲保監局核準的可扣稅年金QDAP保單，您可以申請將所繳付之保費從年度應課稅收入中扣減。換言之，假如您是香港納稅人，您便可申請每位納稅人每年高達60,000港元*的稅務扣減，助您同時提早規劃，為退休生活累積財富。下圖以您作為投保人並為您及您的配偶投保AIA延期年金計劃為例，說明在此情況下可得的最高稅務扣減金額。

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註：以上信息源自香港友邦保險AIA官網

常見問題：

問：什麼是可扣稅年金QDAP保單？買個人退休金計劃留意供款期、累積期、年金期

答：個人退休金計劃的供款期、累積期和年金期的解析詳細見：《儲蓄型保險：買香港年金計劃（可扣稅年金QDAP）留意供款期、累積期和年金期-如何買個人退休金計劃最劃算？》‍。香港人均壽命高達80多歲，政府鼓勵投保人購買遞延年金產品，相關產品需符合保監局發出的指引，其保費才可以扣稅，包括：

• 保費總額最少為18萬元，供款期最少5年

• 年金領取期最短為10年

• 年金受益人須年屆50歲或以上才可領取年金

• 須披露產品的內部回報率，以供客戶評估和比較

• 清楚列明年金的保證金額和非保證金額

• 附加保障(例如危疾保障、住院現金等)的保費須與可扣稅年金的保費清楚分開

問：可扣稅年金應該如何設立設立投保人、受保人和受益人？

答：關於投保人、受保人和受益人的詳細解析見文章《如何買保障型保險及儲蓄型保險：如何區分投保人、受保人和受益人角色？分紅保單後備受保人是怎麼回事？》。惟投保人和受保人之間須有「可保權益」，因此第二受保人與投保人亦如此，一些香港保險公司則允許設立第二投保人。

問：如何查看延期年金的分紅機製和紅利實現率？

答：QDAP一般采用美式分紅機製，詳細見：《英式分紅VS美式分紅！買分紅保單留意復歸紅利、週年紅利和終期紅利是什麽？》。分紅實現率的計算方法見《香港分紅保單的紅利實現率如何計算？各個香港保險公司紅利實現率如何查詢？》。

問：可扣稅年金QDAP怎麽計算扣稅額？

答：詳細見：《稅務規劃Tax Planning：可扣稅年金QDAP（儲蓄型保險）如何計算稅項扣除？》