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香港保險經紀人和代理人不同，能夠代表眾多香港保險公司。香港保險經紀人能夠代表客戶提供建議，選擇最合適的產品。大的保險經紀公司集團式經營，提供「一站式」的理財服務及全面支援，包括移民、按揭、證券、信託等轉介。
Kerri Lu畢業於香港中文大學碩士學位。長期保險及投資相連保險持牌人，香港強積金中介人，在GOBEAR網站上刊登自己的香港理財文章，現在集團式經營的保險經紀公司任職，從事理財規劃的工作。我註重為中產家庭和高凈值家庭策劃財富增值，財富保全。在婚姻和傳承中利用保單的投保人、受保人和受益人身份保存財富，把資產傳承給想要傳承的人。了解大眾移民國家的稅法，希望用專業的知識在保單的節稅和傳承中提供建議。
服務範圍：
香港保險保單檢討
香港保險產品比較
香港基金表現檢討
保險金信託服務轉介
移民稅務規劃Tax Planning：成為澳洲稅務居民後香港儲蓄計劃如何避稅？
澳洲移民家庭利用香港保單做家庭理財有利於節稅
澳洲稅務特別的地方是個人所得稅與增值稅合並計算。許多想要或已經移民澳洲的高凈值家庭對其稅務規劃Tax Planning不甚了解。香港儲蓄計劃提取保單款項當100%收入稅，和加拿大稅一樣，身故保險金無須繳納個人所得稅，並且從第10個保單周年日提取香港保單款項也無須繳納個人所得稅。
定義澳洲稅務居民
成為澳洲稅務居民是一件很簡單的事，在未成為稅務居民前，澳洲移民者則被視為臨時居民。符合4種情況之一，則被視為稅務居民：
居住測試：原則上永久居住或居住在澳洲相當長的一段時間，則被視為稅務居民，判斷因子包含實際居住、意圖及目的、家庭和商業關系、名下資產地點、社交與生活安排。未符合居住測試者才會考慮下列三種測試。
定居測試：定居住所在澳洲（例如原籍（出生的地點）或選擇的定居住所在澳洲）
183天測試：除非稅捐機關確認通常居住地在澳洲境外，且無意圖在澳洲拘留，否則在澳洲停留超過半年（無論是否連續），則被視為稅務居民。
聯邦退休公積金測試：為公營部門退休金計劃或聯邦退休公積金計劃的政府雇員（符合此情況，其配偶及16歲以下的子女被視為稅務居民）。
同時符合下列情況時，則被視為臨時居民：
持有臨時簽證在澳洲工作
不是以社會保障為居住目的
配偶不是以社會保障為居住目的。
澳洲的個人所得稅和資本增值稅
澳洲和其他發達國家不同的地方是入息稅和資本增值稅（包括房屋和股票）合並計稅。澳洲政府鼓勵長期的資本增值，持有超過12個月的房子當賣出的一刻，資本增值稅一半征收。
應課稅收入（澳幣） | 稅務居民 | 臨時居民 | 非稅務居民 |
0-18,200 | 0% | 0% | 32.5% |
18,200-45,000 | 19% | 19% | |
45,000-120,000 | 32.5% | 32.5% | |
120,000-180,000 | 37% | 37% | 37% |
180,000以上部分 | 45% | 45% | 45% |
在澳洲，保單的紅利及投資收益稱為「Insurance Bonus」，在提取時會當作收入一種，合併至個人所得稅計算。但根據稅法第26AH章，所有在1982年8月27日後發出的保單，會被定義為合資格保單。然而，從第9年開始，只有三分之二的收益按所得稅徵稅。在第10年，只有三分之一的收益應納稅。最後，從第11年起，從儲蓄型保險投資中提取的任何款項都無需繳納任何稅款。
註：以上信息源自澳洲税网
相對於其他資產，香港儲蓄計劃具有延稅功能，而其他資產需要每年繳交資本增值稅。在眾多的發達國家中，儲蓄型保險在澳洲的稅務規劃效果最好，移民澳洲後很多移民家庭都用保險規劃個人退休金。
文章標簽：移民澳洲 移民稅務規劃Tax Planning