如何買儲蓄型保險：什麼是供款期、累積期和年金期？如何影響香港年金計劃（可扣稅年金QDAP）的回報？

快到2024年3月的扣稅年度，高收入打工仔用盡各種免稅額包括供養父母，子女。最多人考慮的是已經推出市場幾年的可扣稅年金QDAP保單。除了香港，香港年金計劃在內地也是非常流行的，市場上的產品眼花繚亂，究竟如何買最劃算？香港年金計劃為準備退休人士自製終身的個人退休金，投保人應根據自己的退休年期選擇合適自己的供款期、累積期和年金期。

如何買香港年金計劃留意供款期、累積期和年金期

• 供款期

供款期也稱為繳費期，是指投保人需要按照合同約定的方式和金額進行繳費的期間。根據不同的香港年金計劃和香港保險公司要求，延期年金的供款期可以是5年、10年、20年等不同的期限。在香港年金計劃的供款期內，投保人需要按照合同規定按時交納保險費，否則可能會影響保險合同的效力。

• 累積期

累積期是指從供款期結束到年金派發前的這段時間。在累積期內，香港保險公司會將投保人交納的保險費和投資收益進行累積，以備在年金派發時使用。累積期的長短取決於保險產品的設計和投保人的選擇，即期年金沒有累積期或1年，而延期年金的累積期較長，一般累積至被保人55歲。

• 年金期

年金期是指從開始領取年金到受保人死亡或保險合同期滿的這段時間。年金期的長短取決於保險產品的設計和投保人的選擇，一般與保險期間和領取期的長短有關。在年金期內，受保人可以按照合同規定的方式和金額領取年金，直至死亡或保險合同期滿。根據不同的香港年金計劃的種類，年金期可以是終身年金、定期年金或聯合生存年金等不同的形式。

應該如何買香港年金計劃？

世界平均壽命都在延長，隨著醫療水平的提高，90歲，100歲壽命也不是稀有的事。終身年金一定是個人退休金計劃的首選，越長壽領的越多，也不會出現個人退休金中斷。相反，兩份延期年金相同的供款期和累積期，年金期越長，每月的年金金額越少。因此，為了保證退休後的生活質量，延期年金的供款期和累積期就要相應加長，及早投保香港年金計劃，提升終身年金金額。

例子：假設王先生今年45年歲，打算55歲退休，從現在起每年60,000HKD供款，同樣供10年，年金金額按每年3%增長，那麼20年年金期，第一年每月領取年金金額為3,760HKD，第二十年每月領取4,715HKD，其中3,338HKD是保證年金；終身年金第一年每月領取2,315HKD，一直領取終身，到100歲每月年金金額（保證2,044HKD，預期4,011HKD）也少於20年年金期的收入。

當然，定期年金也不是完全沒有用處。相反，定期年金的靈活性較高，提供短暫性的自由現金流，為生活和經營所需，大多是短供款期甚至一筆過供款，即付年金。而新推出市場的香港年金計劃，已經首創讓投保人自由選擇年金期的開始時間。

香港強積金的供款和工作收入的水平相關，近年來的物價通脹和人口壽命延長，65歲提取強積金已經不足夠應付個人養老金收入，因此，政府鼓勵高收入人士投保可扣稅年金QDAP保單，大多10年或20年定期年金期，補充65歲前提前退休或過於長壽而產生的個人退休金中斷。而短年金期的扣稅效果更明顯，未必每個人都需要終身年金。

可扣稅年金QDAP保障多

在購買可扣稅年金時候，投保人亦需要留意香港年金計劃的保障條款，有的是嚴重腦退化癥雙倍年金，有的患上嚴重疾病預支身故保險金，有的身故保險金在現金價值的110%。可扣稅年金QDAP的回本期很早，5年供款期第8年回本，10年供款期11年回本，而保證回報普遍都很高。增加保障有助減少投保人提前退保，即是個人退休金的保險儲備，也能發揮家庭保障功能，而接近退休的人士大多不能投保保障型保險。

香港年金計劃的年金受益人是誰？投保人、受保人或受益人？

受保人在生時香港年金計劃的年金受益人一般是受保人，也有的是投保人，投保人需要和香港保險公司確認清楚。身故後未領取的定期年金或終身年金作為身故保險金由受益人繼續領取。當然，由香港年金計劃的投保人決定是一筆過還是每月年金方式領取。有的香港年金計劃有保證年金期的條款，那麽受保人在保證年金期後身故，受益人將沒有任何身故保險金。

終身年金領取的香港年金計劃所需的供款期越來越長，投保人難免會遇到失業或經營不善或意外造成的斷保，香港的延期年金很多已經設有保費假期條款，另外，最新的終身年金有人民幣、美元和港元保單選擇，方便在外地退休的人士購買香港年金計劃。投保人因傷殘而失去工作收入，也是有機會造成斷保風險的，希望香港保險公司會改善後續產品。

文章標簽：可扣稅年金QDAP扣稅及回報‍    即期年金/延期年金‍‍‍    終身年金或定期年金    個人退休金計劃