中國人壽可扣稅年金QDAP-「優瑕人生」延期年金計劃2

想擁有輕鬆無憂的退休生活？您只需要一份全面的退休方案。中國人壽海外Chinalife推出「優暇人生延期年金計劃2」是一份獲保險業監管局認證的可扣稅年金QDAP計劃，讓您於建立個人退休金計劃時，可享有稅務優惠；而於退休後，則可每月享有穩定的收入來源，樂享退休生活。此外，「優暇人生延期年金計劃2」亦設有靈活理財安排，以及多項額外保障，兼顧您多方面的退休需要，讓您真正退休無憂！

每月收取終身年金至108歲

您只須繳付5年或10年的保費，便可為自己建立個人退休金，於退休時每月安享穏定入息。於保單生效期間，「優暇人生延期年金計劃2」會根據您揀選的保費供款年期及受保人之投保年齡，在年金受益人（即受保人）屆滿60、70或80歲的保單週年日起，於每個保單月度的首個工作日派發每月年金入息，直至受保人年屆108歲。

安享每月終身年金 樂享豐盛退休生活

「優暇人生延期年金計劃2」的每月終身年金入息包含兩個部分：

• 保證每月終身年金入息–金額於年金入息期內固定不變，回報穩定，讓您的退休計劃更有預算。

• 非保證每月終身年金入息–金額為非保證，為您帶來潛在額外回報，令您的退休儲備更豐盛。

自選年金領取方式   配合理財需要

您可選擇以現金支付形式即時提取每月終身年金收入（包括保證每月終身年金及非保證終身年金），以用作支付日常開支；或將其累積於保單內滾存生息，再因應個人需要，隨時提取累積每月終身年金收入及利息。如您希望更改每月終身年金收入的領取方式，只需填妥指定表格，手續簡便，且費用全免。如您於每月終身年金派發前沒有選擇領取方式，中國人壽海外將以現金支付每月終身年金。

期滿利益 支援退休需要

「優暇人生延期年金計劃2」將會於保單滿期，即受保人年屆108歲時，派發期滿利益，金額相等於累積保證每月終身年金及利息、加上累積非保證每月終身年金及利息，惟需扣除所有保單負債(如有)。保單將於期滿利益支付後終止。

內部回報率

「優暇人生延期年金計劃2」的內部回報率的範圍取決於不同因素，包括但不限於投保年齡、保費繳付模式、保單貨幣、保費供款年期及每月年金入息派發開始年齡等。以一名非吸煙男性受保人為例，下表列出在保單滿期時或假設他在自年金入息期開始起計第30個保單年度完結時不幸身故（以較早者為準）的內部回報率。

保費可享稅務優惠

「優暇人生延期年金計劃2」是一份獲保監局認證的可扣稅年金QDAP保單。於每個課稅年度申請個人稅務扣減的保費上限可高達60,000港元，而一對夫婦申請稅務扣減的保費更高達120,000港元，惟他們夫婦二人均必須是納稅人及每名納稅人的扣除額不可超過其個人上限。

壽險保障 守護摯愛

• 身故保險金

如受保人於「優暇人生延期年金計劃2」保單生效期間不幸身故，受益人可獲身故保險金，金額相等於:

以下較高者為準：

• 累積到期已繳保費扣除已派發之保證每月終身年金入息後的108%；或受保人身故日的保證現金價值；

• 累積保證每月終身年金入息及利息；

• 累積非保證每月終身年金入息及利息；

• 非保證終期紅利；

• 意外身故保險金

於受保人年屆66歲前及保單生效日起首10個保單年度內，如受保人因意外引致受傷，且自意外受傷發生當日起計180日（包括首尾兩日）內因該意外受傷而身故，「優暇人生延期年金計劃2」將額外支付意外身故保險金，其金額相等於下列較低者為準﹕

• 累積到期已繳保費的100%﹔或

• 500,000港元/62,500美元。

於同一受保人名下之所有中國人壽海外保單之意外身故保險金總額上限為1,000,000港元/ 125,000美元。

• 身故保險金及意外身故保險金的領取安排

您可以於受保人仍然在世時，設立身故保險金及意外身故保險金的領取安排，而兩者的領取安排必須相同。您可選擇以一筆過或分期方式，即以10年期或20年期，每年一次定額向受益人支付相關身故保險金，預先為家人建立財務穩健的未來。

若選擇分期派發方式，身故保險金及意外身故保險金的餘額將於保單內積存生息至派發期完結。利息將會按年計算，而利率由中國人壽海外不時釐定，並非保證。所有累計利息將會連同最後一期身故賠償同時派發。假如受益人於收取身故保險金及意外身故保險金期間離世，中國人壽海外將會以一筆過方式支付身故保險金的餘額及利息予其遺產繼承人。

如果受保人身故日的身故保險金額少於400,000港元/50,000美元，又或者投保人沒有定明領取身故保險金的方式，中國人壽海外將以一筆過形式將身故保險金給予受益人。

額外保障 倍添安心

• 完全及永久意外傷殘豁免保費保障

於「優暇人生延期年金計劃2」生效期間，如受保人因意外引致完全及永久意外傷殘5並由註冊醫生確診，且自確診日期起計持續最少180日（包括首尾兩日），中國人壽海外會豁免您由確診日期後之首個保單週月日起計的本計劃保費，以減輕您的財務壓力。

• 24小時全球緊急支援服務

如受保人在居住地以外地區患病或因意外受傷，可免費使用24小時全球緊急救援服務的周全保障。

• 簡易核保

「優暇人生延期年金計劃2」提供簡易核保，毋須驗身，令投保更輕鬆方便。

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註：以上信息源自中國人壽海外Chinalife官網

常見問題：

問：什麼是可扣稅年金QDAP保單？買個人退休金計劃留意供款期、累積期、年金期

答：個人退休金計劃的供款期、累積期和年金期的解析詳細見：《儲蓄型保險：買香港年金計劃（可扣稅年金QDAP）留意供款期、累積期和年金期-如何買個人退休金計劃最劃算？》‍。香港人均壽命高達80多歲，政府鼓勵投保人購買遞延年金產品，相關產品需符合保監局發出的指引，其保費才可以扣稅，包括：

• 保費總額最少為18萬元，供款期最少5年

• 年金領取期最短為10年

• 年金受益人須年屆50歲或以上才可領取年金

• 須披露產品的內部回報率，以供客戶評估和比較

• 清楚列明年金的保證金額和非保證金額

• 附加保障(例如危疾保障、住院現金等)的保費須與可扣稅年金的保費清楚分開

問：可扣稅年金應該如何設立設立投保人、受保人和受益人？

答：關於投保人、受保人和受益人的詳細解析見文章《如何買保障型保險及儲蓄型保險：如何區分投保人、受保人和受益人角色？分紅保單後備受保人是怎麼回事？》。惟投保人和受保人之間須有「可保權益」，因此第二受保人與投保人亦如此，一些香港保險公司則允許設立第二投保人。

問：如何查看延期年金的分紅機製和紅利實現率？

答：QDAP一般采用美式分紅機製，詳細見：《英式分紅VS美式分紅！買分紅保單留意復歸紅利、週年紅利和終期紅利是什麽？》。分紅實現率的計算方法見《香港分紅保單的紅利實現率如何計算？各個香港保險公司紅利實現率如何查詢？》。

問：可扣稅年金QDAP怎麽計算扣稅額？

答：詳細見：《稅務規劃Tax Planning：可扣稅年金QDAP（儲蓄型保險）如何計算稅項扣除？》