香港理财精算师

現時人口老化加劇，加上出生率下降，很多家庭都是獨生子女。在此情況下，除了父母通過投保保險將財產直接留給兒女外，資產傳承更重要的意義其實是傳給孫子女。從現實來說，一個七八十歲的老人把財產傳給五十多歲的孩子又有多少意義，孫子女才承載著家族的未來和希望。本文探討一下哪些香港保險可以為孫子女投保？香港友邦保險AIA英國保誠保險Prudential香港安盛保險AXA香港宏利保險Manulife人壽保單...

投保人與被保人之間存在「可保權益」，後備受保人和後備投保人也是如此。當投保人身故時，儲蓄型保險保單只能傳給親生的子女配偶，公司合夥人，財富難以傳承給叔叔、阿姨、侄子、非婚生子女、慈善機構等。以前，通過轉換投保人資產傳承給沒有「可保權益」的人，但同時失去保單的控制權，假如自己的退休生活還需要儲蓄型保險提供被動收入。現在，一部分的儲蓄型保險允許「保單延續」選項。在《保障型保險及儲蓄型保險：如何區...

香港人壽保障在受保人「身故」時，就會為保單的受益人提供身故保險金，原來在定期人壽保險Term Life、終身人壽保險Whole Life和長期儲蓄保險Endowment保單內，身故保險金有不同的支付方式（一筆過支付或分期支付或遞增支付），在沒有成立家族信託基金的情況下，安排自己身後的資產傳承。馬上了解，助你更妥善安排自己的香港人壽保障。誰應該成為保單受益人？保單受益人可以是您家中的任何人，更...

以企業家為主的高凈值人士，通過多年打拼積累了大量財富，財產保護和資產傳承已是他們最關心的問題之一。大額保單對於財產保護和資產傳承的功能是其他金融工具無法做到的。我們通常所說的大額保單分別是是一筆過繳費的終身人壽保險（保障型保險）和長期儲蓄保險（儲蓄型保險）。大額保單對於防範企業經營風險和股東財務風險有很大好處，以下詳細解析八大理財規劃的功能。大額保單保護家庭支柱高賺錢能力風險無處不在，一旦發...

正常來説，根據內地公司法第三條，公司是一個獨立法人，假如公司破産了，企業法人不負擔債務，股東也隻負擔有限的出資責任。但也有例外情況，一人有限責任公司的股東，也就是我們常説的家族企業，常常用公司資産負擔企業開支和家庭開支，應當對公司債務承擔連帶責任。一般公司的資金都是由股東獨立出資的，並且自行管理，很難証明到資産獨立。另外，股份有限公司股東也承擔相對大的責任。股份有限公司註冊資本的最低限額為人...

相信內地朋友，對於信託基金，並不陌生，聊起內地信托，都會問一句，收益多少？因為在大家看來，內地信託就是一種理財產品，投資門檻比較高（通常在100萬人民幣以上），收益比一般理財產品高一點（6-12%），現在的內地信託也不能實現剛性兌付。內地《信託法》第二條，有非常明確的法律層面的定義：信託是指委託人基於對受託人的信任，將其財產權委托給受托人，由受託人按委託人的意願，以自己的名義為委託人的利益或...

傳統的香港人壽保障有類信託的功能，身故保險金支付方式儼然一個小型的家族信託基金，受保人身故後分期或一筆過給付，其中定期人壽保險和終身人壽保險就是采用這種方式。有效地保護財產，其他人無法取走財產，直至子女成年或有一定的理財能力後一筆過支付。直至最近的香港儲蓄計劃新增可分拆保單的長期儲蓄保險Endowment，通過分拆保單再轉換投保人的方式實現資產生前傳承，當子女已經成年，有一定的理財能力之後，...

家族信託基金是財產保護和稅務規劃工具，受益人仍然能夠就信託財產保持其收益，即使委託人和受託人受債權人追索。‍海外家族信託基金在具體分類和稅務規劃上有較大差別，因此移民稅務規劃時應考慮如何合法地轉換海外家族信託基金的身份。需要同時咨詢專業的海外信託公司、國際稅務會計師或律師。本文僅基於美國的信託稅法來討論海外家族信託基金的分類對稅務規劃的影響，包括全權信託、無權信託、可撤銷信託及不可撤銷信託。...

很多發達國家都實行「遺產稅」制度，英國的遺產稅就高達40%，台灣達20%，美國更高達50%。高凈值人士都希望將資產傳承三代，但稅務、債務和法律上的財產繼承權次序都會讓財富大幅縮水。很多人都希望夫妻或者子女能夠成為第一繼承人，實際上通過法律傳承資產又未必符合當事人的意願，而能夠提前準備好資產傳承的人少之又少，這篇文章介紹4種資產傳承方法。聚焦各國遺產稅與生前贈予稅美國遺產稅最高50%美國遺產稅...