香港理财精算师

相信內地朋友，對於信託基金，並不陌生，聊起內地信托，都會問一句，收益多少？因為在大家看來，內地信託就是一種理財產品，投資門檻比較高（通常在100萬人民幣以上），收益比一般理財產品高一點（6-12%），現在的內地信託也不能實現剛性兌付。內地《信託法》第二條，有非常明確的法律層面的定義：信託是指委託人基於對受託人的信任，將其財產權委托給受托人，由受託人按委託人的意願，以自己的名義為委託人的利益或...

很多投保人到了退休年齡，很多人希望把畢生積蓄放進長期儲蓄保險Endowment，一來資產可以穩定增值，二來可以財富三代。長期儲蓄保險近來增加分拆保單，轉換保單持有人，增加身故理賠金選項，儼然一個小型的家族保險金信託，在子女成年以後，懂得如何理財，投保人希望把部分資產用生前贈與的方式資產傳承，交予子女管理，也有的家長希望身故後子女有一筆穩定的收入，香港保險公司考慮保單持有人的需求，添加更多受益...

家族信託基金是財產保護和稅務規劃工具，受益人仍然能夠就信託財產保持其收益，即使委託人和受託人受債權人追索。‍海外家族信託基金在具體分類和稅務規劃上有較大差別，因此移民稅務規劃時應考慮如何合法地轉換海外家族信託基金的身份。需要同時咨詢專業的海外信託公司、國際稅務會計師或律師。本文僅基於美國的信託稅法來討論海外家族信託基金的分類對稅務規劃的影響，包括全權信託、無權信託、可撤銷信託及不可撤銷信託。...

孩子未滿18歲，難以直接持有香港儲蓄計劃。但孩子成長需要各種的子女教育基金，據加拿大本地媒體CTV報道，現如今要想在加拿大將一個孩子養到18歲，子女教育基金可能需要30萬加元之多。加拿大政府的牛奶金CCB將計算家庭的稅後凈收入，高收入家庭要為此而籌備。直接退保保單徵收100%入息稅，加拿大稅務居民容易陷入更高稅階。相對而言，孩子的入息稅稅階較低，運用家族家族信託分配投資收益，最大限度地減稅。...

很多發達國家都實行「遺產稅」制度，英國的遺產稅就高達40%，台灣達20%，美國更高達50%。高凈值人士都希望將資產傳承三代，但稅務、債務和法律上的財產繼承權次序都會讓財富大幅縮水。很多人都希望夫妻或者子女能夠成為第一繼承人，實際上通過法律傳承資產又未必符合當事人的意願，而能夠提前準備好資產傳承的人少之又少，這篇文章介紹4種資產傳承方法。聚焦各國遺產稅與生前贈予稅美國遺產稅最高50%美國遺產稅...